Migliori broker sostituto d’imposta

Se investi in Borsa o in ETF, e vivi in Italia, sicuramente ti sarai chiesto come funziona la tassazione dei profitti. In questo caso, una delle opzioni più semplici per evitare complicazioni è scegliere un broker con sostituto d’imposta, ovvero un intermediario che si occupa direttamente di trattenere e versare le imposte dovute allo Stato italiano.

Pertanto, questo articolo fa al caso tuo perché troverai la lista completa ai broker che fanno da sostituto d’imposta nel 2025, con un elenco aggiornato, confronto dei servizi offerti e un focus su chi investe in ETF o ha un conto titoli. Ma prima di parlare dei migliori broker di sostituto d'imposta è buone sapere cos'è un broker per le imposte alla fonte.

In breve:

• I broker sostituto d'imposta sono quelli che elaborano automaticamente la documentazione per pagare le tasse del trading o commercio online.

Cos'è un broker sostituto d'imposta in Italia

Il broker con ritenuta alla fonte, tra i vari broker italiani o banche italiane per il trading, è un agente di cambio che si occupa di pagare le tasse sul trading online per conto del cliente. In Italia, quando si realizzano guadagni investendo sui mercati finanziari, è necessario:

• Versare al fisco il 26% di tali guadagni come imposta sui redditi di capitale
• Il 12,5% di tali guadagni nel caso di titoli di stato italiani o europei.

Tale pagamento può essere effettuato alla fine dell'anno fiscale, inserendo i redditi da capital gain nella propria dichiarazione dei redditi.

Per coloro che preferiscono non gestire direttamente questi adempimenti fiscali, esiste la possibilità di affidarsi a un broker che agisce come sostituto d'imposta (o in regime amministrato). Il primo suggerimento è ActivTrades. Ma come funziona in breve?

In questo caso, il broker trattiene direttamente la percentuale di tasse dovuta e la versa allo Stato, semplificando la gestione fiscale per chi investe sugli strumenti finanziari.

Broker che fanno da sostituto d’imposta

Devi sapere che non tutti i broker, anche se operano in Italia, svolgono il ruolo di sostituto d’imposta. In generale, solo i broker con sede legale o filiale in Italia possono offrire questo servizio. Ecco alcuni esempi di broker che fanno da sostituto d’imposta nel 2025:

• ActivTrades
• Fineco Bank
• IG
• Directa Sim
• Banca Sella
• IWBank
• Webank
• Mediolanum
• Banca Generali

Questi broker offrono anche strumenti utili per monitorare le operazioni fiscali e i crediti d’imposta accumulati. Tra questi troviamo alcuni dei migliori broker sostituto d'imposta. Vediamoli.

Quali sono i migliori broker sostituto di imposta in Italia?

Abbiamo scelto i migliori broker con regime amministrato per il trading in Italia.

ActivTrades come broker sostituto d'imposta

ActivTrades è considerato il miglior broker con regime amministrato. Si tratta di un broker britannico che permette di scambiare 7 attività finanziarie attraverso i CFD. È ideale per coloro che vogliono fare trading online con leva e su prodotti speculativi come il Forex o le criptovalute.

Inoltre, ActivTrades è autorizzata e supervisionata dalla FCA del Regno Unito, è possibile assicurare conti di trading fino a 1.000.000 di sterline e i fondi dei clienti sono segregati e tenuti in conti bancari separati.

La piattaforma web proprietaria di ActivTrades è intuitiva e facile da usare e, per i trader più esperti, è possibile collegare il proprio conto a MT4 o MT5. Inoltre, il loro supporto clienti è molto completo ed è disponibile 24 ore al giorno dal lunedì al venerdì.  

ActivTrades

• Piattaforme comode e intuitive sia per professionisti che per neofiti.
• Mette a disposizione TradingView.
• Servizio clienti preparato e veloce.

Visita

Il 74% dei clienti perde denaro nel trading di CFD.

Vantaggi del trading con ActivTrades

✅ Conto demo.

✅ Piattaforme di trading adatte a tutti i tipi di trader.

✅ Commissioni e spread competitivi.

Scopri di più: Recensioni su ActivTrades.

Fineco come broker con regime amministrato

Fineco è un istituto bancario italiano molto popolare per gli investitori italiani per il trading online. I conti dei suoi clienti sono coperti dal sistema di garanzia dei depositi bancari, che copre fino a 100.000 euro.

Fineco è una buona scelta per coloro che desiderano includere servizi bancari e di investimento in un unico conto. I costi di Fineco la rendono una entità attraente per gli investitori con una buona quantità di capitale o per i trader con un alto numero di transazioni mensili. Per tutti gli altri investitori che non arrivano a un volume minimo nel mese precedente (100 € di commissioni o portafoglio di 500.000 €), la commissione di trading è di 19 € mensili per i prodotti europei e 12,95 $ per quelli USA. Le piattaforme FinecoX e PowerDesk di Fineco è efficiente e user-friendly.

Fineco

• Operatore solido e quotato in Borsa.
• 100 ordini gratuiti con il codice: OM100RA
• Puoi riunire servizi bancari e di trading in un solo conto.
• Piattaforma efficiente.

Visita

Investire comporta rischi di perdite.

Vantaggi del trading con Fineco

✅ Accesso a 26 mercati con azioni, ETF e prodotti derivati.

✅ Condizioni speciali per i minori di 30 anni.

✅ Commissioni digressive.

C'è da die che Fineco non è l'unico broker che sentiamo nominare spesso nel nostro paese. Infatti ne sentiamo nominare insieme a questa grande istituzione altre banche come Mediolanum e Webank. Tuttavia Fineco Bank riporta vantaggi che non hanno gli altri. Perciò ti sarà utile queste due comparative:

Fineco trading vs Webank trading: recensioni

Fineco vs Mediolanum: chi è il migliore per il trading

Offerta speciale Fineco

In aggiunta, Fineco lancia una promozione esclusiva per coloro che aprono un nuovo conto: la possibilità di eseguire 100 operazioni gratuitamente nei primi tre mesi dopo l'apertura del conto, utilizzando il codice promozionale "OM100RA". Queste operazioni gratuite sono valide su diversi mercati, inclusi i mercati azionari italiani (MTA, MOT, EuroMOT, Hi-MTF), quelli americani (AMEX, NASDAQ, NYSE) e tedeschi (Equiduct e Xetra). Inoltre, i nuovi clienti avranno l'opportunità di accedere senza costi alla piattaforma PowerDesk, una soluzione di trading avanzata, per dodici mesi.

Per approfittare di questa offerta, è richiesto aprire il conto online attraverso questo link e inserire il codice "OM100RA" nel corso della procedura di apertura.

Leggi la review di Fineco.

IG sostituto d'imposta

Il broker IG è leader a livello globale specializzato nel trading online di CFD, forex e altri strumenti finanziari, con una lunga esperienza nel settore e una vasta gamma di mercati disponibili per i trader.

Nonostante la sua sede principale sia nel Regno Unito, IG dispone di una succursale a Milano, situata presso IG EUROPE GMBH, Galleria Passarella, 2. Pertanto, IG è un broker che può operare in regime amministrato per cui i clienti fiscalmente residenti in Italia possono optare per il regime amministrato.

IG

• Affidabile e sicuro con oltre 45 anni.
• Piattaforme proprietarie ed esterne per operare.
• Regime amministrato per i clienti italiani.

Visita

Il 75% dei conti perdono denaro nelle negoziazioni in CFD con questo fornitore.

Vantaggi del trading con IG

✅ IG offre accesso a oltre 17.000 mercati globali, inclusi CFD su azioni, indici, forex, materie prime, criptovalute e altro ancora.

✅ Dispone di piattaforme intuitive come MetaTrader 4, ProRealTime e la piattaforma proprietaria IG, con strumenti di analisi avanzata e trading automatizzato.

✅ IG garantisce esecuzione veloce degli ordini e spread competitivi. Ideale per lo scalping.

Scopri di più: Recensioni IG Trading.

Tra gli altri broker con regime amministrato troviamo anche Saxo Bank o Directa.

Perché i broker a regime amministrato sono migliori

I broker che agiscono come sostituti d'imposta sono spesso considerati migliori per alcuni investitori, soprattutto per questioni di comodità e semplificazione fiscale. Ecco perché:

1. Semplificazione fiscale: il broker si occupa di calcolare, trattenere e versare le tasse sui guadagni di capitale direttamente all'amministrazione fiscale. Questo risparmia all'investitore il compito di calcolare e dichiarare questi guadagni nella propria dichiarazione dei redditi.
2. Conformità fiscale: riduce il rischio di errori o di non conformità nelle dichiarazioni fiscali, poiché il broker si assume la responsabilità di seguire le normative fiscali correnti.
3. Comodità: per gli investitori che non vogliono gestire personalmente gli aspetti fiscali dei loro investimenti, un broker sostituto d'imposta offre una soluzione "tutto in uno".
4. Trasparenza: gli investitori possono facilmente vedere l'impatto fiscale delle loro operazioni di trading, poiché il broker fornisce report dettagliati.
5. Pianificazione finanziaria: aiuta gli investitori a pianificare meglio le loro finanze sapendo che le tasse sono già state gestite.

Tuttavia, è importante notare che ci possono essere anche svantaggi, come potenziali costi aggiuntivi o meno flessibilità in alcune strategie di trading e di investimento. La scelta dipende dalle esigenze individuali e dalla conoscenza fiscale dell'investitore.

Provalo

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Broker italiani sostituto d’imposta: perché sono preferibili

A quanto già detto dobbiamo aggiungere che i broker italiani autorizzati da Consob e vigilati da Banca d’Italia sono i soli a poter svolgere il ruolo di sostituto d’imposta. A differenza dei broker esteri (come DEGIRO o eToro), non operano in regime dichiarativo o risparmio gestito.

Un broker italiano quindi ti può offrire tutela normativa secondo la legislazione italiana, conti segregati in banche italiane e gestione fiscale trasparente e senza sorprese.

Da qui potrai fare una migliore scelta a seconda di quale sia la tua priorità. Per semplificarti questo compito vedi Broker autorizzati Consob: quali sono.

Vantaggi dei broker sostituto d’imposta in Italia

I broker che fanno da sostituto d’imposta in Italia offrono una serie di vantaggi:

• Nessuna dichiarazione da presentare (730 o Redditi PF);
• Recupero automatico delle minusvalenze;
• Gestione fiscale conforme alla normativa italiana;
• Comunicazioni dirette con l’Agenzia delle Entrate.

Questo tipo di servizio è molto apprezzato sia da chi investe saltuariamente sia da chi ha un portafoglio diversificato in ETF e azioni italiane o estere.

Miglior broker sostituto d’imposta: quale scegliere?

Ora abbiamo abbastanza informazioni come per poter cominciare a fare una scelta del miglior broker con sostituto d’imposta. Questa scelta può dipendere da diversi fattori:

• Le commissioni applicate su azioni, ETF o obbligazioni;
• La qualità della piattaforma (desktop e mobile);
• La presenza di un conto demo;
• La varietà di strumenti finanziari disponibili.

🔝 Il miglior broker nel 2025?

Fineco rimane uno dei più apprezzati per l’equilibrio tra costi, piattaforma avanzata e qualità del servizio clienti, anche sé ActivTrades è molto competitivo per chi fa trading attivo, mentre IG si distingue per l’ampia offerta di strumenti finanziari, inclusi ETF e CFD su indici globali.

Broker sostituto d’imposta con conto titoli: una combinazione ideale

Ci hai mai pensato a questa combinazione tra conto titoli e broker sostituto d'imposta? E bene, pensa alle seguenti questioni:

Un broker con conto titoli e sostituto d’imposta ti consente di:

• Detenere titoli a tuo nome (non tramite fondi omnibus);
• Godere di piena titolarità e dei diritti di voto;
• Ricevere dividendi netti, già tassati alla fonte.

Banche e broker come Fineco, Banca Generali, IWBank, ma anche operatori esteri come IG e ActivTrades (con sede europea e operatività fiscalmente conforme), offrono soluzioni integrate che rendono l’investimento ancora più sicuro e trasparente.

Trading con regime amministrato: come pagare le tasse

Concludiamo con un breve approfondimento dei regimi di pagamento di tasse sul trading online. Nel contesto del trading, ci sono diversi regimi fiscali che determinano come vengono pagate le tasse sui guadagni. Questi regimi, in Italia, includono il regime amministrato, il regime dichiarativo e il regime gestito. Ecco una spiegazione di ciascuno:

Elenco broker sostituto d’imposta aggiornato 2025

Questo elenco aggiornato dei broker che agiscono come sostituto d’imposta in Italia, ha a che fare più che altro con alcune delle loro caratteristiche principali in modo comparativo con un confronto per aiutarti nella scelta:

Questi broker operano sotto regime amministrato, cioè offrono la gestione fiscale automatica su tutti i titoli acquistati tramite la piattaforma.

👉🏼 Tasse su investimenti: come funzionano. Scoprilo nel video

Invece in quest'altra tabella ti lasciamo un riassunto con i migliori broker e le agevolazioni fiscali che mettono o non mettono a disposizione.

Cerchi un broker con regime amministrato?

Fineco

• Operatore solido e quotato in Borsa.
• 100 ordini gratuiti con il codice: OM100RA
• Puoi riunire servizi bancari e di trading in un solo conto.
• Piattaforma efficiente.

Visita

Investire comporta rischi di perdite.

ActivTrades

• Piattaforme comode e intuitive sia per professionisti che per neofiti.
• Mette a disposizione TradingView.
• Servizio clienti preparato e veloce.

Visita

Il 74% dei clienti perde denaro nel trading di CFD.

IG

• Affidabile e sicuro con oltre 45 anni.
• Piattaforme proprietarie ed esterne per operare.
• Regime amministrato per i clienti italiani.

Visita

Il 75% dei conti perdono denaro nelle negoziazioni in CFD con questo fornitore.

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